УДК: 336.64:005.334

DOI: https://doi.org/10.36887/2524-0455-2024-6-12

Чмутова Ірина,
д.е.н., проф., професор кафедри менеджменту, бізнесу і адміністрування,
Харківський національний економічний університет імені Семена Кузнеця
https://orcid.org/0000-0001-7932-7652
Гайналій Анастасія,
здобувачка магістерського рівня вищої освіти,
Харківський національний економічний університет імені Семена Кузнеця

Розроблення ефективних підходів до управління ризиками є ключовим завданням у забезпеченні стійкості суб’єктів бізнесу у сучасних умовах невизначеності. Зростаюча складність ринкових викликів і підвищення важливості сталого розвитку фінансового сектору вимагають інтеграції інноваційних систем управління, які відповідають актуальним викликам бізнес-середовища. Метою статті є розвиток теоретичних і практичних аспектів впровадження ризик-орієнтованих систем управління фінансами, спрямованих на підвищення фінансової безпеки компаній у сучасних умовах невизначеності. У статті розглянуто основні підходи до управління ризиками, визначено критерії вибору ризик-орієнтованих систем, зокрема складність впровадження, стратегічне узгодження, гнучкість та інтеграційний потенціал. На основі проведеного аналізу визначено, що збалансована система показників (BSC) є найбільш ефективним інструментом для управління ризиками фінансових компаній. Визначено етапи впровадження цієї системи: створення основи, пілотне тестування на рівні підрозділів і повна інтеграція в масштабах компанії. Запропоновано рекомендації щодо залучення керівництва, створення міжфункціональних команд і використання сучасних цифрових технологій для забезпечення ефективності процесу впровадження і функціонування ризик-орієнтованої системи. Впровадження ризик-орієнтованих систем управління фінансами сприяє не лише зниженню негативного впливу ризиків, але й підвищенню стратегічної та операційної ефективності компаній.

Ключові слова: ризик, загрози, ризик-орієнтоване управління, збалансована система показників, управління ризиками, цифровізація, інтеграція, фінансова безпека, фінансові компанії.

Література.

1. Chen Z., Wang H., Lee J. Artificial Intelligence in Financial Risk Assessment: Opportunities and Challenges. International Journal of Finance and Economics. 2022. № 47(1). pp.78-95.
2. Clark T. ESG Factors in Financial Strategy: Reducing Risks and Building Resilience. Journal of Sustainable Finance and Investment. 2023. № 12(1). Р.34-51.
3. Efe A. A comparison of key risk management frameworks: COSO-ERM, NIST RMF, ISO 31.000, COBIT. Journal of Auditing and Assurance Services. 2023. №. 3 (2). pp. 185-205.
4. Enterprise Risk Management: Tools and Techniques for Effective Implementation. Montvale, NJ : Institute of Management Accountants, 2018. 43 с. URL: https://www.stjohns.edu/sites/default/files/2023-08/Enterprise%20Risk%20Management-Tools%20and%20Techniques%20for%20Implementation%202018.pdf.
5. Green J., Patel R. Digital Transformation in Financial Risk Systems: Managing Uncertainty. Finance and Digital Innovation Journal. 2021. № 16(2). pp.110-127.
6. Grynko T., Gviniashvili T., Yuldashev R. Analysis of risk management systems in enterprises. Economic Analysis. 2024. № 34(2). pp. 223–236. URL: https://www.econa.org.ua/index.php/econa/article/view/5966.
7. Hernandez P. Climate Change and Its Impact on Financial Risk Management: The Corporate Response. Journal of Environmental Finance. 2022. № 14(1). pp. 56-78.
8. How to overcome potential challenges in erm implementation. Anaptyss. URL: https://www.anaptyss.com/blog/overcome-potential-challenges-in-erm-implementation/.
9. Jones M. Predictive Analytics for Financial Risk Management in Uncertain Times. Financial Analytics Journal. 2021. № 29(3). pp. 211-228.
10. Lee D. Blockchain Technologies in Financial Management: A Risk-Oriented Approach. Technology and Finance Review. 2020. № 25(4). pp.325-340.
11. Liu Y., Carter D. Financial Risk Systems in the Era of Digital Innovation: Challenges and Opportunities. Journal of Financial Innovation. 2022. № 22(3). pp. 112-129.
12. Martínez J., López R. Scenario Analysis in Financial Risk Management: Trends and Challenges. Journal of Financial Studies. 2020. № 34(2). pp. 145-162.
13. Saaty T.L. The Analytic Hierarchy and Analytic Network Processes for the Measurement of Intangible Criteria and for Decision-Making. In: Greco S., Ehrgott M., Figueira J. (eds) Multiple Criteria Decision Analysis. International Series in Operations Research & Management Science. New York: Springer, 2016. Vol 233. рр. 363–419. DOI: https://doi.org/10.1007/978-1-4939-3094-4_10.
14. Wong K. Long-Term Financial Stability through ESG Integration: Insights and Implications. Sustainability in Finance. 2022. №10(3). pp. 245-260.
15. Zhang L., Huang W. Strategic Flexibility in Financial Risk Management: A Modern Approach. Risk Management Review. 2021. № 18(5). pp. 385-402.

Статтю було отримано 12.11.2024

Цитувати статтю, стиль APA

Чмутова І. , Гайналій А. 12.11.2024. Розроблення та впровадження ризик-орієнтованої системи управління фінансами. Актуальні проблеми інноваційної економіки та права. 2024. №6. 60-66 pp. https://doi.org/10.36887/2524-0455-2024-6-12

Цитувати статтю, стиль MLA

Чмутова І. , Гайналій А. Розроблення та впровадження ризик-орієнтованої системи управління фінансами. Актуальні проблеми інноваційної економіки та права. 12.11.2024. https://doi.org/10.36887/2524-0455-2024-6-12

Цитувати статтю, трансліт

Chmutova І. , Gaynalіy A. Rozroblennya ta vprovadzhennya rizik-orієntovanoї sistemi upravlіnnya fіnansami. Aktualnі problemi іnnovacіynoї ekonomіki ta prava. 12.11.2024. https://doi.org/10.36887/2524-0455-2024-6-12